Si vous envisagez d'investir dans l'immobilier résidentiel, l'une des premières décisions est d'acheter neuf ou existant. Chaque option a des exigences de dépôt, implications fiscales et potentiel de croissance différents.
Exigences de Dépôt: Grande Différence
Un financement admissible pour une construction ou un logement neuf destiné à l'investissement peut offrir plus de flexibilité sur le dépôt, car il peut être exempté des restrictions LVR standard de la RBNZ. Cela ne rend pas un dépôt de 20% ou 10% automatique : la politique du prêteur, la capacité de remboursement, l'évaluation, la position d'équité, l'éligibilité du bien et la structure du prêt déterminent toujours ce qui est disponible.
Implications Fiscales: Déductibilité des Intérêts
La déductibilité des intérêts n'est plus le même partage neuf-versus-existant qu'auparavant. Depuis le 1er avril 2025, les propriétaires de biens résidentiels locatifs peuvent généralement déduire 100% des intérêts encourus, sous réserve des règles normales de l'IRD et des conseils de leur comptable.
Test Bright-Line
Les règles bright-line ont également changé. Pour les biens vendus le 1er juillet 2024 ou après cette date, le test bright-line vérifie généralement si la vente intervient dans les 2 ans suivant la date de départ bright-line, plutôt que l'ancienne distinction de 5 ans pour les constructions neuves et 10 ans pour les biens existants.
Entretien et Conformité
Les constructions neuves sont livrées avec un Certificat de Conformité, des garanties du constructeur et la conformité Healthy Homes. Les propriétés existantes peuvent nécessiter des mises à niveau Healthy Homes de 2 000-10 000$+.
Potentiel de Croissance du Capital
Les propriétés existantes ont souvent l'avantage - emplacements établis, plus grande composante foncière et potentiel de rénovation.
Need Help With Your Mortgage?
Our expert advisers are here to guide you through every step of your mortgage journey. Get in touch for a free, no-obligation consultation.
Talk to an Adviser
