KiwiSaver dan Transfer Super Australia

Pindah antara Selandia Baru dan Australia menimbulkan pertanyaan tentang tabungan pensiun. Pengaturan portabilitas tabungan pensiun trans-Tasman memungkinkan transfer antara KiwiSaver dan dana superannuation Australia. Memahami cara kerjanya membantu Anda membuat keputusan yang tepat tentang tabungan pensiun Anda.

Transfer ini mempertahankan tabungan pensiun Anda daripada mengharuskan penarikan dan perpajakan.

Mentransfer KiwiSaver ke Australia

Jika Anda pindah ke Australia, Anda dapat mentransfer KiwiSaver Anda ke dana superannuation yang sesuai dengan Australia yang diatur oleh APRA (Australian Prudential Regulation Authority). Ini menjaga tabungan pensiun Anda terkunci dalam struktur serupa.

Penting: Anda harus mentransfer seluruh saldo KiwiSaver Anda. Transfer sebagian tidak diizinkan.

Hanya segelintir dana super Australia yang menerima transfer KiwiSaver. Per 2025, dana yang berpartisipasi termasuk First Super, Telstra Super, Brighter Super, dan Verve Super. Periksa dengan dana yang Anda tuju sebelum melanjutkan.

Transfer itu sendiri bebas pajak di kedua negara. Namun, transfer KiwiSaver diperlakukan sebagai kontribusi non-concessional (pribadi) di Australia dan dihitung terhadap batas kontribusi. Batas saat ini adalah AUD $120.000 per tahun, meskipun Anda dapat mentransfer hingga AUD $360.000 menggunakan aturan bring-forward. Jumlah di atas batas dapat mengakibatkan penentuan kontribusi berlebih dan pajak tambahan.

Satu keuntungan pajak: di Selandia Baru, pendapatan investasi KiwiSaver dikenakan pajak hingga 28%. Di super Australia, dikenakan pajak flat 15%.

Anda tidak dapat mengakses penarikan emigrasi permanen jika pindah ke Australia. Transfer adalah opsi utama.

Mentransfer Super Australia ke KiwiSaver

Jika Anda pindah dari Australia ke Selandia Baru, Anda dapat mentransfer superannuation Australia Anda ke KiwiSaver. Ini mengkonsolidasikan tabungan pensiun Anda di Selandia Baru.

Persyaratan:

• •Anda harus telah beremigrasi secara permanen ke Selandia Baru
• •Anda harus berusia di bawah 65 (usia kelayakan superannuation Selandia Baru)
• •Anda harus sudah menjadi anggota KiwiSaver dengan penyedia yang menerima transfer
• •Anda harus mentransfer seluruh saldo super Australia Anda (tidak ada transfer sebagian)
• •Self-managed super funds (SMSFs) tidak memenuhi syarat untuk transfer

Transfer bebas pajak, dan penarikan dari KiwiSaver tidak dikenakan pajak setelah Anda memenuhi kondisi pelepasan.

Catatan: Dana yang berasal dari skema pensiun UK tidak dapat ditransfer karena persyaratan QROPS.

Aturan Akses Berbeda Setelah Transfer

Ini penting untuk dipahami: KiwiSaver Anda setelah menerima transfer Australia memiliki dua komponen dengan aturan akses berbeda.

Porsi bersumber Australia: Dapat diakses setelah Anda mencapai usia 60 DAN memenuhi definisi pensiun Australia. Anda tidak dapat mengakses porsi ini untuk pembelian rumah pertama.

Porsi KiwiSaver Selandia Baru: Kontribusi Anda, kontribusi pemberi kerja, dan kontribusi pemerintah tetap tunduk pada aturan Selandia Baru. Dapat diakses pada usia 65 atau untuk pembelian rumah pertama.

Pengembalian investasi yang diperoleh setelah transfer mengikuti aturan penarikan Selandia Baru.

Skema Portabilitas Tabungan Pensiun Trans-Tasman

Transfer terjadi melalui pengaturan portabilitas tabungan pensiun trans-Tasman formal antara kedua pemerintah.

Dana penerima Anda menangani proses transfer. Tidak semua dana di kedua negara berpartisipasi. Konfirmasi dana penerima yang Anda tuju menerima transfer sebelum membuat rencana.

Setelah dana ditransfer ke Selandia Baru, mereka tidak dapat dipindahkan ke negara ketiga (kecuali Anda pindah kembali ke Australia).

Pertimbangan Pajak

Transfer itu sendiri bebas pajak di kedua arah. Namun, perpajakan berkelanjutan dari pengembalian investasi berbeda:

• •Di Selandia Baru, pengembalian investasi KiwiSaver dikenakan pajak setiap tahun pada PIR Anda (hingga 28%)
• •Di Australia, pengembalian superannuation dalam fase akumulasi dikenakan pajak 15%

Perbedaan ini dapat memengaruhi hasil jangka panjang Anda tergantung pada arah mana Anda mentransfer.

Kapan Harus Transfer

Transfer masuk akal ketika Anda telah pindah secara permanen dan ingin mengkonsolidasikan tabungan pensiun. Memiliki satu dana untuk dikelola lebih sederhana daripada memantau akun di dua negara.

Pertimbangkan:

• •Jika Anda mungkin kembali, membiarkan dana di tempatnya mungkin lebih masuk akal
• •Transfer tidak mudah dibatalkan
• •Implikasi batas kontribusi untuk transfer ke Australia
• •Usia akses yang berbeda untuk setiap porsi

Menyimpan Dana di Kedua Negara

Anda dapat memilih untuk meninggalkan dana di kedua negara daripada mentransfer. Super Australia Anda berlanjut di bawah aturan Australia, dan KiwiSaver Anda berlanjut di bawah aturan Selandia Baru.

Ini berarti mengelola akun di dua negara dan berurusan dengan dua sistem regulasi. Beberapa orang menganggap kompleksitas ini dapat diterima untuk fleksibilitas.

Usia akses berbeda: usia preservasi Australia mulai dari 55-60 tergantung tanggal lahir, sementara Selandia Baru adalah 65.

Proses Transfer

Hubungi dana penerima yang Anda tuju untuk memulai proses transfer. Mereka akan memandu Anda melalui dokumentasi yang diperlukan.

Anda memerlukan:

• •Detail anggota dari dana pengirim dan penerima
• •Dokumentasi identifikasi dan residensi
• •Bukti emigrasi permanen (untuk transfer ke KiwiSaver)

Transfer memakan waktu beberapa minggu untuk diselesaikan. Dana tetap diinvestasikan dengan dana pengirim sampai transfer selesai.

Mendapatkan Saran

Transfer trans-Tasman melibatkan aturan kompleks. Cari saran dari penasihat keuangan yang familiar dengan kedua sistem sebelum memutuskan.

Saran pajak dari profesional di kedua negara membantu Anda memahami implikasi penuh. Keputusan tabungan pensiun signifikan dan sulit untuk dibatalkan.